Paradigm验厂咨询-Paradigm公司相关政策法规遵循情况

Paradigm公司相关政策法规遵循情况
一、总体合规理念
Paradigm 致力于成为良好的企业公民与世界公民，经营时遵循所在地的当地及国际标准和价值观，尊重当地环境、法律和劳动惯例。道德标准建立在遵守法律的基础上，公司员工需尊重并遵守运营所在国家、州或其他管辖区的法律法规，遇到法律问题应知晓何时咨询。跨国经营和国际贸易时，会尽力了解并遵守适用法律，遇法律冲突则咨询法律总顾问确定正确行为。
二、具体法规遵循情况
（一）反腐败法律
FCPA 主要原则及要求
禁止不当付款原则：美国《反海外腐败法》（FCPA）禁止向外国政府官员或外国政党（统称 “政府官员”）提供、支付或赠送钱财等试图获得或保持业务等不正当优势，包括直接和间接支付款项。企业和个人若知晓其代理等将不当付款，可能也违反 FCPA。“知道” 含义明确界定。
会计条文要求：FCPA 要求企业保存的账簿、记录和账目需合理详细，准确公正反映所有交易，禁止错误记录、删除交易及不维护正确会计控制。
Paradigm 公司政策：遵守所在地所有管辖区的 FCPA 和反腐败法律，禁止向政府官员及其家人不正当付款，也不通过代理人等间接付款，涉及可能豁免情况需获法律总顾问书面批准。违反 FCPA 会使 Paradigm 受到严厉处罚，相关人员也会受到纪律处分甚至解雇，还可能面临美国政府的民事和 / 或刑事处罚。
（二）进出口法规、反抵制和贸易禁运
美国出口管制相关规定
适用范围：一般适用于 “美国人”（定义广泛）、产于美国的货物、在美国境内进行的交易等，可能禁止美国人促成某些与美国管辖权无关联的交易。
具体管制内容：禁止向某些指定对象出口 / 转口 / 进口受管制货物、技术、服务等；要求美国人出口或转口相关物品前获美国政府批准；禁止某些商业或金融交易，境内转让货物或技术可能视为出口。
美国反抵制法律规定：禁止美国人和其外国附属机构参与或协助抵制美国未制裁的国家，违反抵制请求需向美国政府报告。
Paradigm 公司政策：完全遵循美国相关法律法规，员工涉及相关交易应咨询法律总顾问获具体指导。违反会使 Paradigm 受严厉处罚，相关人员也会受纪律处分甚至解雇，还可能面临美国政府的民事和 / 或刑事处罚。
（三）购买和出售股票
证券法相关要求：要求遵循美国、联邦、州立证券法及其他国家与内部交易相关的证券法。一般禁止利用非公开的关联信息（内部信息）购买或出售证券，转告他人同样非法。明确关联信息范围。
Paradigm 公司政策：所有员工、管理人员和董事必须遵循 Paradigm 关于内部交易的政策。
（四）欺诈行为
欺诈行为界定及防范：欺诈行为包括蓄意欺骗等。为预防欺诈，需制作和保留准确反映公司交易的账簿等，财务报告要符合美国公认会计准则，不得错误表述等交易真实性质。
举报机制：若谨慎遵循公司程序和控制措施可避免许多欺诈行为，可疑欺诈行为可向单位领导、法律总顾问、投诉热线或商业行为委员会举报，也应举报滋生欺诈行为的程序。
（五）公平交易与竞争
竞争理念：Paradigm 寻求通过优良业绩、公平交易和恪守道德的商业行为获竞争优势，以公平诚信方式竞争，尊重各方权利进行公平交易。
禁止勾结等行为：禁止与竞争对手勾结影响市场和市场价格，与竞争对手交易时避免被视为共谋行为，不与限制竞争等类型竞争对手达成协议，合作前咨询法律总顾问。
（六）礼品和其它诱惑
商务招待与礼品规范：商务招待和礼品目的在于建立良好商务关系，不可赠送或接受现金礼品，提供或接受其他礼品或招待需符合一般商业惯例、价值有限且符合所有适用法律法规，不确定时与单位领导商讨。
参照反腐败法规定：需参阅 “反腐败法” 中关于禁止向政府官员不正当付款和提供礼品的规定。
（七）政治捐献
美国及其他国家规定：在美国，禁止外国公民向美国政党和候选人进行政治捐赠；在一些其他国家，有限情形下允许相关捐赠但需严格遵守当地法律。
Paradigm 公司政策：未获董事会预先书面许可，不得将 Paradigm 资金等捐赠给候选人、政党或政治活动委员会。